NISAを知る
NISA（少額投資非課税制度）とは
NISAとは、「NISA口座（非課税口座）」内で購入した金融商品の、配当金・分配金や値上がり益にかかる約20％の税金が非課税になる、つまり、税金がかからなくなる制度です。ただしNISA口座で投資できる上限金額は決まっています。
2024年からNISA制度が拡充し、長期投資を後押しする使い勝手の良い制度となっています。
NISA制度の3つのポイント
1つみたて投資枠と成長投資枠が併用可能
2年間投資上限額が360万円に拡大
3非課税保有期間の無期限化
NISA制度の概要
| つみたて 投資枠 |
成長投資枠 | |
|---|---|---|
| 年間投資上限枠 | 120万円 | 240万円 |
| 商品の購入方法 | 積立による買付 | 通常買付（スポット購入）・積立による買付 |
| 非課税保有期間 | 無期限 | |
| 口座開設期間 | 恒久化（いつでも可） | |
| 非課税保有限度額（総枠） | 1,800万円 簿価残高（買付残高）方式で管理（枠の再利用が可能） |
|
| 1,200万円（内数） | ||
| 投資枠の併用 | 可能 | |
| 対象年齢 | 18歳以上 | |
| 対象商品 | 長期の積立・分散投資に適した一定の投資信託（金融庁の基準を満たした投資信託に限定） | 上場株式・投資信託等（長期的な資産形成につながる投資商品に絞り込む観点から、高いレバレッジ投資信託などを対象から除外） |
出所：令和5年度税制改正大綱を基にセゾン投信作成
- ※税法改正により変更となる場合があります。
- ※旧制度、新制度ともに開設する年の1月1日時点で日本国内在住の満18歳以上の方であれば、ご利用が可能です。
- ※2023年末までに当社でつみたてNISA・一般NISAを開設済の方は、自動的に翌年よりNISA口座（つみたて投資枠・成長投資枠）が開設されています。
セゾン投信でNISAをはじめよう！
セゾン投信に口座をお持ちの方
方法はこちら
セゾン投信のファンドは
NISA対応
セゾン資産形成の達人ファンド
つみたて投資枠 成長投資枠主として個別の銘柄選択に特化して長期運用を行うアクティブファンドを通じて、世界の株式に投資。長期的に高いリターンの獲得を目指します。
「セゾン・グローバルバランスファンド」「セゾン資産形成の達人ファンド」の2ファンドは、運用実績10年という長い評価期間で外部から複数年連続して表彰されており、いつ運用を開始しても長期では一定のパフォーマンスが期待できます。長期資産形成のために設計されたセゾン投信のファンドはNISAと相性抜群です。
非課税保有限度額について
非課税保有限度額とは
非課税保有限度額の再利用について
セゾン投信でNISAをはじめよう！
セゾン投信に口座をお持ちの方
方法はこちら
NISAを利用せず、課税口座（特定・一般）で投資を行ったら？
課税口座（特定・一般）は、投資金額や商品の選択、年間投資枠に制約がなく、自由度が高いことが魅力です。複数の金融機関の課税口座間で損益通算が可能で、確定申告により利益と損失を相殺し、税負担を軽減できる利点がありますが、NISAとは違い、運用益に約20%の税金がかかります。
旧NISA残高が非課税期間満了を迎える場合
旧NISA口座制度を利用していたお客さまのお手続きをご案内しております。
口座をそのまま継続保有することがおすすめの場合もございますので、ご確認ください。
ジュニアNISAについて
ジュニアNISAの非課税期間や、成人移行の際の確認ポイントなどについてご案内しております。
ジュニアNISA口座のお取り扱いについてはこちら